8.4 Staat van reserves

De gehele reserve ad € 2.472.682 is vrijgevallen in verband met de renovatie van het bestuursgebouw C. De besluitvorming voor de renovatie is bij Voorjaarsnota 2019 verwerkt.

Niet van toepassing.

Niet van toepassing.

Met deze onttrekking wordt de reserve opgeheven, conform Begroting 2019.

Niet van toepassing.

Niet van toepassing.

Als onderdeel van vergroting van inzicht in de reserves is de reserve Alertheidsbudget nader geanalyseerd. Naar aanleiding van deze analyse is gebleken dat budgettaire ruimte hiervoor ook binnen de algemene reserve plaats kan vinden. Daarom wordt voorgesteld de reserve Alertheidsbudget op te heffen. Het college blijft niettemin waarde hechten aan een slagvaardige provincie die alert inspeelt op nieuwe kansen en uitdagingen, zoals destijds ook toegelicht in de Brief van GS inzake Vervolg invulling alertheidsbudget. Vrijval van het budget bedraagt € 2,7 mln en daarmee wordt de reserve beëindigd.

Niet van toepassing.

Niet van toepassing.

Over 2019 heeft een onttrekking plaatsgevonden van € 1,3 mln om de dotatie aan de voorziening Nazorg gesloten stortplaatsen te dekken.

Niet van toepassing.

De provincie Zuid-Holland is, op basis van de sinds 1 april 1998 geldende Nazorgregeling zoals benoemd in de Wet milieubeheer, bestuurlijk, organisatorisch en financieel verantwoordelijk voor de eeuwigdurende nazorg van gesloten stortplaatsen. Het gaat hierbij specifiek om de stortplaatsen die op of na 1 september 1996 nog in bedrijf waren. Doel van de nazorgregeling is het zeker stellen dat de gesloten stortplaatsen voldoen aan het vereiste beschermingsniveau en geen risico vormen voor het milieu.

Op de inzet van de middelen zijn geen juridische of bestuurlijke afspraken gemaakt en er rust geen verplichting op het saldo van deze reserve. Momenteel is er sprake van een tekort tussen het verwacht opgebouwd doelvermogen en het werkelijk opgebouwd doelvermogen voor de gesloten stortplaatsen. Het rendement is niet toereikend met als gevolg dat het tekort wordt gedekt door de provincie. De reserve Nazorg gesloten stortplaatsen dient om huidige en toekomstige tekorten en misgelopen rendement te dekken. Op dit moment houdt de provincie rekening met misgelopen rendement voor de komende 15 jaar.

Gezien de lage rentestanden en de daarmee gekoppelde rendementen op de obligatieportefeuille en de huidige negatieve ontwikkelingen op de aandelenmarkt, is het van groot belang de reserve aan te houden en niet te laten vrijvallen om het verwachtte tekort in het fonds in de komende jaren te kunnen dekken. De provincie is als bevoegd gezag voor de gesloten stortplaatsen.

In 2019 is € 0,042 mln onttrokken aan de reserve Vitaliteit om de vitaliteit van de ambtenaren te vergroten.

Niet van toepassing.

In het bestuurlijk overleg met de gedeputeerde personeel/middelen en de vakbonden is bij de Voorjaarsnota 2018 besloten een bedrag van € 0,23 mln te bestemmen om de vitaliteit van de ambtenaren te vergroten. Deze middelen zijn vrijgekomen bij het opheffen van de middelen uit de arbeidscapaciteit voor gedifferentieerd belonen van medewerkers. In 2019 is € 0,042 mln besteed zodat een bestuurlijke verplichting van € 0,19 mln resteert tot en met 2021.

Niet van toepassing.

Het bedrag uit de egalisatiereserve afschrijvingslasten bedoelt voor dit doel is gestort in deze reserve.

Bij Kadernota 2017 is besloten tot instelling van deze reserve ter dekking van de negatieve begrotingssaldo`s over de periode 2024 t/m 2030.

Om aan de taakstelling Focus met Ambitie (FmA) en het eerdere Organisatie van de Toekomst (OvT) traject te kunnen voldoen, over de afbouw van de G.Z-H naar Staatsbosbeheer is in 2019 € 0,1 mln onttrokken aan de reserve Frictiekosten algemeen. Bij de Najaarsnota 2019 is besloten het niet verplichte deel van deze reserve van € 0,1 mln te laten vrijvallen ten gunste van het resultaat.
Omdat de afbouw van de G.Z-H naar Staatsbosbeheer is afgerond en er geen lasten meer worden verwacht, valt het restantsaldo van deze reserve van € 0,2 mln ook vrij ten gunste van het resultaat.

Niet van toepassing.

Bij Jaarrekening 2019 is het laatste restant van het budget ad € 155.000 vrijgevallen ten gunste van de algemene reserve. Daarmee is deze reserve Frictie algemeen beëindigd en vindt er geen bestuurlijke beklemming plaats.

De onttrekking is conform begroot, voor het opvangen van de effecten van het verschuiven van kasritmes van de investeringen op de berekende kapitaallasten voor bedrijfsvoering.

Niet van toepassing.

Deze reserve is ingesteld voor het opvangen van de effecten van het verschuiven van kasritmes van de investeringen op de berekende kapitaallasten voor bedrijfsvoering. In Begroting 2020 wordt deze reserve opgeheven en valt het resterende deel vrij in de algemene reserve.

In 2019 is voor kosten voor Jonge ambtenaren € 0,06 mln onttrokken. De overige kosten zijn verantwoordt bij de reserve Kickstart.

Aan de reserve Jonge ambtenaren is een bedrag ad € 0,04 mln toegevoegd. Dit bedrag is afkomstig uit het restant van de reserve Kickstart waaruit jonge ambtenaren (onder meer mbo-ers, statushouders en werkervaringsplaatsen) zijn gefinancierd. Het budget van deze reserve Kickstart is afkomstig uit het restant gedifferentieerd belonen 2014 van de provincie dat in overleg met de vakbonden hieraan is toegekend. Het programma voor jonge mbo’ers is 2019 niet uitgevoerd, door toegenomen kansen op de arbeidsmarkt. Hierdoor staat nog een bedrag ad € 0,04 mln in deze reserve dat aan de reserve Jonge ambtenaren wordt toegevoegd.

Eind 2014 is in het Georganiseerd Overleg een besluit genomen dat 50% van het budget gedifferentieerd belonen 2014, te weten € 0,6 mln, beschikbaar wordt gesteld om jonge ambtenaren aan te trekken. Dit is daarmee bestuurlijk beklemd. Het restant van deze middelen ad € 0,3 mln is beschikbaar voor 2020 en volgende jaren.

UIt de reserve Kickstart worden onder andere kosten voor jonge ambtenaren (onder meer mbo-ers, statushouders en werkervaringsplaatsen) gefinancierd. Het budget van deze reserve Kickstart is afkomstig uit het restant gedifferentieerd belonen PZH 2014 dat in overleg met de vakbonden hieraan is toegekend. De kosten voor deze jonge ambtenaren bedragen in 2019 € 0,05 mln. Het programma voor jonge mbo’ers is niet uitgevoerd, vanwege de toegenomen kansen op de arbeidsmarkt. Hierdoor staat nog een restbedrag ad € 0,04 mln in deze reserve dat aan de reserve Jonge ambtenaren wordt toegevoegd. Daarmee is de reserve Kickstart per 31 december 2019 beëindigd.

Niet van toepassing.

Niet van toepassing.