Jaarstukken 2019
portal

8. Balans

8.4 Staat van reserves

Programmareserve
(bedragen x € 1.000)

Saldo per 31-12-2018

Toevoegingen

Onttrekkingen

Saldo per 31-12-2019

MJP Bodem, ondergrond en grondwater

38.764

4.091

7.616

35.238

Bedrijventerreinen

5.564

0

-2.733

8.297

Alt.locatie Hoeksche Waard

2.430

0

1.260

1.170

Mitigatie/Energie

1.364

2.300

1.700

1.964

Overcommittering OP-West

4.705

0

1.405

3.300

Interreg-cofinanciering EFRO

11.703

400

3.650

8.453

Greendeal Zonnepanelen-asbest

404

0

113

290

InnovationQuarter

4.700

0

0

4.700

Res Project duurz ontw. Zuidplaspold

13.250

0

1.355

11.895

Regionale netwerken topsectoren

2.125

773

590

2.308

Duurz.expl.energiepotent.Zuidplasp.

113

0

0

113

Risicoreserve Energiefonds

17.515

23.675

0

41.190

Versterking economie

19.475

7.750

3.721

23.505

MIT MKB Innovatiestimulering topsect

10.328

6.831

3.643

13.516

Implementatie Omgevingswet

3.306

0

1.097

2.209

Opstellen integrale onderzoeksagenda

451

300

138

613

Regionale gebiedsgerichte projecten

4.161

200

2.376

1.986

Zuidelijke Randstad

258

0

0

258

Energietrans.gebouwde omg.&glastuinb

422

2.700

2.037

1.085

Risicoreserve Regmed XB

1.200

1.200

375

2.025

Risicoreserve Waste to Chemistry

3.000

0

0

3.000

Verduurzaming Industrie

0

2.200

0

2.200

Bedrijventerreinen:IRP Oude Rijnzone

1.938

0

500

1.438

IRP Goeree-Overflakkee

274

0

154

120

Totaal

147.451

52.420

28.995

170.875

Overzicht beklemming programmareserve

Onderwerp
(bedragen x € 1.000)

Saldo reserve 31-12-2019

Waarvan juridisch verplicht

Waarvan bestuurlijk verplicht

Waarvan niet verplicht

Meerjarenplan Bodem, ondergrond en grondwater

35.238

0

35.238

0

Bedrijventerreinen

8.297

8.251

0

46

Alternatieve locatie Hoeksche Waard

1.170

1.170

0

0

Mitigatie / Energie

1.964

343

1.000

621

Overcommittering OP-West

3.300

3.300

0

0

Interreg-cofinanciering EFRO

8.453

8.453

0

0

Greendeal Zonnepanelen-asbest

290

132

158

0

InnovationQuarter

4.700

0

4.700

0

Project duurzame ontwikkeling Zuidplaspolder

11.895

0

11.895

0

Regionale netwerken topsectoren

2.308

2.285

0

23

Duurzame exploitatie energiepotentieel in de Zuidplaspolder

113

0

113

0

Risicoreserve Energiefonds

41.190

0

41.190

0

Versterking economie

23.505

9.436

10.707

3.362

MIT MKB Innovatieregeling Topsectoren

13.516

13.516

0

0

Implementatie Omgevingswet

2.209

2.209

0

0

Opstellen integrale onderzoeksagenda

613

520

0

93

Regionale gebiedsgerichte economische projecten

1.986

678

910

398

Zuidelijke Randstad

258

0

220

38

Energietransitie gebouwde omgeving en glastuinbouw

667

418

Risicoreserve RegMed XB

2.025

0

2.025

0

Risicoreserve Waste to Chemistry

3.000

0

3.000

0

Verduurzaming industrie

2.200

0

2.200

0

Bedrijventerreinen: IRP Oude Rijnzone

1.438

1.438

0

0

IRP Goeree-Overflakkee

120

0

100

20

Totaal

170.873

52.398

113.456

5.019

Toelichting programmareserve

Onderwerp:

Meerjarenplan Bodem, ondergrond en grondwater

Inhoud en doel

Via het provinciefonds ontvangt de provincie een decentralisatieuitkering voor de uitvoering van het meerjaren werkprogramma bodem 2010-2014. Het werkprogramma is een uitwerking van het Bodemconvenant dat met Rijk en gemeenten is overeengekomen. Met ingang van 2015 (tot en met 2020) ontvangt de provincie, als decentralisatieuitkering via het provinciefonds, middelen voor uitvoering van het convenant "Bodem en ondergrond" (op 17 maart 2015 door Rijk, VNG, IPO en UvW vastgesteld). Op landelijk niveau participeert de provincie in de voorbereiding van een nieuw bodemconvenant 2016-2020. Of hierna nog continuering van de decentralisatieuitkering zal plaatsvinden is niet zeker. Met de programmareserve (Egalisatiereserve) kunnen verschillen in het kasritme over de looptijd van het werkprogramma worden opgevangen. Kasritmeverschillen kunnen ontstaan door versnellingen of vertragingen in de uitvoering van projecten en door verschillen in de uitgaven voor het werkprogramma en het vaste kasritme van inkomsten uit de decentralisatieuitkering.Looptijd is doorlopend, daarom is 9999 ingevuld.

Functie

Spaar

Voeding

Programmabudget

Besluitvorming/instellingsjaar

Voorjaarsnota 2011

Looptijd

9999

Toelichting onttrekkingen

Aan de reserve wordt € 7,6 mln onttrokken voor de volgende activiteiten:

  • Sanering spoedlocaties € 3,5 mln,
  • Sanering Rhoonse Stort € 1,9 mln,
  • Afzanden Kralingse Plas € 0,3 mln,
  • Nazorg RUD`s € 1,2 mln,
  • Uitvoeringsprogramma bodem € 0,5 mln,
  • Voetgangersbrug gemeente Gouda € 0,2 mln.

Toelichting toevoegingen

Voor de uitvoering van het convenant Bodem en ondergrond wordt € 3,6 mln van het Rijk ontvangen. Ook wordt in het kader van de Regiodeal bodemdaling € 0,5 mln in de reserve gestort voor Living labs Boeren met hoog water.

Toelichting beklemdheid

De provincie is op de grond van de Wet bodembescherming en de Waterwet bevoegd gezag voor respectievelijk bodem en grondwater. Dit houdt in dat de provincie in diverse gevallen als bevoegd gezag de kosten voor de sanering en de nazorg voor haar rekening moet nemen. Voor dit doel heeft de provincie de afgelopen decennia middelen ontvangen van het Rijk uit de Doel Uitkering Bodem (DUB). De ontvangen rijksmiddelen zijn alleen bestemd voor bodemsaneringen en nazorg. De uitwerking van deze afspraken is onder meer vastgelegd in het Convenant bodem en ondergrond 2016-2020 dat op 17 maart 2015 door het Rijk, de VNG, het IPO en het UvW is vastgesteld. Naast bovengenoemd convenant is de wijze van uitvoering van de wettelijk provinciale taak vastgelegd in de Wet bodembescherming, de Waterwet en de Circulair bodembescherming.

De omvang van de reserve is voor een deel al specifiek bestemd voor projecten die nu bekend zijn en waarvoor de provincie als bevoegd gezag financieel voor aan de lat staat. Dit is vaak vastgelegd in overeenkomsten met gemeenten, waterschappen en bedrijven. Onzekere factoren voor de komende jaren zijn de financiële effecten van de overheveling van de bevoegd gezag-taken naar gemeenten, de financiële effecten van de werkvoorraad spoed die na de inwerkingtreding van de Omgevingswet bij de provincie blijft en projecten waarvan de planning, omvang en benodigde acties nu nog niet helder zijn.

De provincie blijft onder de Omgevingswet verantwoordelijk voor:
·   Bodemsaneringen die vallen onder het overgangsrecht,
·   Nazorglocaties die vallen onder het omgevingsrecht (soms eeuwigdurend),
·   Grondwaterverontreinigingen en saneringen,
·   Nieuwe saneringen bij complexe bedrijven,
·   En opkomende stoffen (p)ZZS (zeer zorgwekkende stoffen) inclusief PFAS.

In bovengenoemd convenant is voor de periode 2016-2020 een totaalbedrag afgesproken wat de provincie ontvangt ter uitvoering van haar wettelijke taken. De provincie ontvangt waarschijnlijk voor de periode 2021-2030 ruim 60% minder vergoeding van het Rijk voor de uitvoering van haar wettelijke taken als bevoegd gezag onder de Omgevingswet. Dat is aanzienlijk minder dan wat we nodig hebben om aan onze verplichtingen te kunnen voldoen.

In de reserve zijn de middelen specifiek bestemd voor bodemsaneringen en nazorg waar de provincie bevoegd gezag is. Gezien de eerder genoemde redenen zoals overeenkomsten, Omgevingswet, werkvoorraad en de grote verlaging van de vergoeding vanuit het Rijk, is een (gedeeltelijke) vrijval van de reserve niet wenselijk. Bij het (gedeeltelijk) vrijvallen van de reserve zou het betekenen dat de lasten voor de uitvoering van de wettelijke taken gedekt worden vanuit de algemene reserve.

Onderwerp:

Bedrijventerreinen

Inhoud en doel

Het leveren van een bijdrage aan de groei van de werkgelegenheid via het stimuleren van investeringen in de noodzakelijke ruimtelijke voorwaarden. De middelen in de programmareserve zijn bestemd voor de ontwikkeling van bedrijventerreinen door middel van uitgifte van meerjarige projectsubsidies met een looptijd van maximaal zeven jaar (met de mogelijkheid om met drie jaar extra te verlengen).

Functie

Spaar

Voeding

Programmabudget

Besluitvorming/instellingsjaar

Voordracht GS, nr. 4408 van 5 september 1995. In 1996 is de verordening ontwikkelingsfonds bedrijventerreinen vastgesteld. In 1997 is de eerste beschikking / subsidie verstrekt.

Looptijd

2023

Toelichting onttrekkingen

In 2019 is conform de raming sprake van een negatieve onttrekking van circa € 2,9 mln. Vanuit de subsidieregeling voor herstructurering van bedrijventerreinen is voor het project Port Valley Rotterdam looptijdverlenging aangevraagd. Van het totale bedrag van de verlenging ad € 4 mln is € 1,1 mln in 2019 verantwoord en in de jaren 2020 t/m 2022 wordt in totaal € 2,9 mln verantwoord. Daarom zijn de lasten 2019 nu overeenkomstig verlaagd en is ook de onttrekking aan de reserve Bedrijventerreinen verlaagd.

Daarnaast zijn er in lijn met het budget middelen onttrokken aan deze reserve voor de subsidieregeling detailhandel. Het bedrag ad € 0,2 mln is wel lager dan begroot.

Toelichting toevoegingen

Niet van toepassing.

Toelichting beklemdheid

De omvang van de reserve per eind 2019 komt overeen met de maximale subsidielast die voortvloeit uit de nog onderhanden bedrijventerreinendossiers. Er wordt permanent gemonitord of dossiers uiteindelijk lager dan maximaal worden afgesloten en de daarmee vrijvallende middelen worden uit de reserve verwijderd ten gunste van de algemene ruimte van de provincie.

Er is een klein overschot dat niet meer nodig is, als gevolg van lager gebruik in 2019 van beoogde middelen uit deze reserve voor de subsidieregeling detailhandel.

Onderwerp:

Alternatieve locatie Hoeksche Waard

Inhoud en doel

De programmareserve is ingesteld voor het realiseren van 120 ha haven gerelateerd bedrijventerrein ten behoeve van de Rotterdamse regio en voor de versterking van de Rotterdamse haven. De groene inpassing van het bedrijventerrein wordt door de Gemeenschappelijke Regeling Nieuw Reijerwaard nader uitgewerkt in samenspraak met de omgeving. Verwacht werd realisatie in 2017. Het inpassingsplan heeft inmiddels de Raad van State-procedure doorlopen en is eind 2015 onherroepelijk geworden. Uit overleg tussen de provincie, de Gemeenschappelijke regeling Nieuw Reijerwaard en de gemeente Rotterdam is naar voren gekomen dat een afgeronde subsidieaanvraag in 2018 aan de voorwaarden voldoet (het subsidiekader voor de groene inpassing van Nieuw-Reijerwaard). In 2018 is besloten een begrotingsubsidie van € 9 mln toe te kennen. Deze wordt gefaseerd  toegekend in de periode 2018-2023.

Functie

Spaar

Voeding

Programmabudget en financiële ruimte

Besluitvorming/instellingsjaar

Voorjaarsnota 2010

Looptijd

2023

Toelichting onttrekkingen

Begroot werd een onttrekking van € 1,3 mln. Dit is ook feitelijk onttrokken. Verdere gedeeltelijke fasering vindt plaats in de periode 2020-2023.

Toelichting toevoegingen

Niet van toepassing.

Toelichting beklemdheid

De groene inpassing van het bedrijventerrein is door de Gemeenschappelijke Regeling Nieuw Reijerwaard nader uitgewerkt in samenspraak met de omgeving. Realisatie vindt plaats in de periode 2018-2023. Het volledige bedrag is in 2018 door PS toegekend als begrotingssubsidie. De fasering 2020-2023 behelst € 1.170.000.

Onderwerp:

Mitigatie / Energie

Inhoud en doel

Ter uitvoering van een aantal specifieke projecten op energiegebied is de programmareserve bestemd voor aanvragen in het kader van de subsidieregeling warmte. Bij Voorjaarsnota 2012 werd een deel van programmareserve in programma 1 overgebracht naar programma 3, dit vanwege de nieuwe programmastructuur.

Functie

Egalisatie

Voeding

Programmabudget

Besluitvorming/instellingsjaar

Voorjaarsnota 2007 / Voorjaarsnota 2012

Looptijd

2022

Toelichting onttrekkingen

In 2019 is € 1,7 mln onttrokken aan de reserve. Dit betreft € 1 mln ten behoeve van de subsidie aanleg Glasparel en € 0,7 mln ten behoeve van uitkeringen in het kader van de subsidieregeling Lokale Initiatieven.

Toelichting toevoegingen

In 2019 is € 2,3 mln toegevoegd aan de reserve conform Begroting 2019.

Toelichting beklemdheid

Het saldo ultimo 2019 is voor € 1,3 mln beklemd en is bestemd voor financiering van de subsidieregeling Lokale Initatieven (€ 0,3 mln), welke op het moment van schrijven reeds volledig is besteed aan verleende subsidies en derhalve juridisch beklemd en een subsidie voor aanleg Energieweb Glasparel (€ 1 mln).

Onderwerp:

Overcommittering OP-West

Inhoud en doel

Deze reserve dient ter dekking van risico`s door overcommittering en de dekking van de bevoorschotting van de management autoriteit van het Landsdeel West voor overcommitteringsprojecten OP West.

Functie

Spaar

Voeding

Programmabudget

Besluitvorming/instellingsjaar

Voorjaarsnota 2012

Looptijd

2025

Toelichting onttrekkingen

In 2019 is € 1,4 mln onttrokken en terug gegeven aan de algemene middelen van de provincie. Dit is eerder afgesproken om een tekort in de algemene middelen in 2019 af te wenden. De Afdeling Samec heeft hiermee zijn bijdrage aan het terugdringen van het tekort geleverd.

Toelichting toevoegingen

Niet van toepassing.

Toelichting beklemdheid

De middelen in de reserve zijn gekenschetst als juridisch beklemd. Besloten is de middelen in te zetten voor subsidies die beschikbaar zijn gesteld vanuit cofinanciering van de EFRO-regeling, periode 2014-2019. De geschatte fasering van de gesubsidieerde activiteiten in de markt leidt ertoe dat er € 1,7 mln in de planning is opgenomen voor 2020 en € 1,7 mln is verdeeld over 2021 en 2022. Op het peilmoment van deze jaarrekening zijn de subsidies nog niet verleend en is er op dossierniveau geen juridische verplichting. In de Voorjaarsnota 2019 is echter al wel bestuurlijk akkoord verkregen om de middelen beschikbaar te stellen. Het plafond is opengesteld en intekening en beoordeling vindt begin 2020 plaats. Herschikking van deze middelen binnen de provincie is dus niet meer mogelijk, daarom is het volledige plafondbedrag gekenschetst als juridische verplichting.

Onderwerp:

Interreg-cofinanciering EFRO

Inhoud en doel

De voor de Beleidsvisie en het Uitvoeringsprogramma Regionale Economie en Energie beschikbare middelen worden voor dit doel gereserveerd. Het betreft de provinciale cofinanciering van EFRO-projecten. Deze programmareserve zal voorzien in het kasritme van deze projecten.

Functie

Spaar

Voeding

Programma 3

Besluitvorming/instellingsjaar

Najaarsnota 2012

Looptijd

2022

Toelichting onttrekkingen

Er is voor € 3,6 mln aan de reserve onttrokken in 2019, vrijwel exact gelijk aan het begrote bedrag. De middelen zijn onttrokken voor de activiteiten die volgens de planningen van de ontvangers van EFRO-subsidies in 2019 zijn verricht.

Toelichting toevoegingen

Voor het onderwerp EFROInterreg zijn tot en met 2017 middelen in de reserve gestort. In 2017 is een laatste initiële storting in de reserve EFROInterreg gedaan van € 2,5 mln. In 2019 is € 0,4 mln gestort wegens fasering van uitgaven voor de Interreg-regeling.

Toelichting beklemdheid

De stand van de reserve per 31 december 2019 is noodzakelijk om het maximaal te besteden budget voor de onderwerpen EFRO en Interreg te kunnen uitgeven. Hiervan is op het moment van schrijven al € 4,4 mln daadwerkelijk aan verleende subsidies besteed en daarom juridisch verplicht.
Er is daarnaast, passend binnen beleidsafspraken, begroot dat er nog voor € 4 mln aan gesubsidieerde activiteiten door de markt zal worden uitgevoerd in 2020 en verder. Het plafond hiervoor is in 2019 verhoogd en opengesteld via de voorjaarsnota, en eind 2019 separaat met € 0,5 mln verhoogd en opengesteld vanuit de afdeling Energie. Subsidieaanvragen zijn op moment van schrijven in behandeling. Een herschikking van deze middelen is hiermee niet meer mogelijk. Hoewel er op peilmoment nog geen sprake is van juridische beklemdheid op dossierniveau, worden de middelen toch gekenschetst als juridisch beklemd. De middelen zijn niet vrij inzetbaar en zullen bestemd raken voor het doel waarvoor de middelen nu zijn ingezet.

Onderwerp:

Greendeal Zonnepanelen-asbest

Inhoud en doel

Met het ministerie van Infrastructuur en Milieu is het convenant ‘asbestdak eraf, zonnepanelen erop’ aangegaan, waarin de provincie met behulp van rijksgeld zorg draagt voor de uitvoeringsregeling om asbestdaken bij agrarische ondernemers te saneren, in die gevallen waarin zonnepanelen op de betreffende daken wordt geplaatst Subsidieregeling Zonnepanelen. Het budget voor de nieuwe subsidieregeling zonnepanelen ad € 0,9 mln is in de Najaarsnota 2017 en de Begroting 2018 verdeeld over de periode 2017–2023. Het deel voor 2018-2023 wordt onttrokken aan de reserve Greendeal zonnepanelen.

Functie

Spaar

Voeding

Rijksbijdrage

Besluitvorming/instellingsjaar

Jaarrekening 2012

Looptijd

2023

Toelichting onttrekkingen

In 2019 is € 0,1 mln onttrokken aan de reserve voor uitkeringen in het kader van subsidiedossiers “asbest eraf, zonnepanelen erop”.

Toelichting toevoegingen

Niet van toepassing.

Toelichting beklemdheid

De middelen ultimo 2019 zijn beklemd omdat zij het gevolg zijn van het convenant `asbest eraf, zonnepanelen erop` waarin de provincie met rijksgeld zorg draagt voor de uitvoeringsregeling om asbestdaken bij agrarische ondernemers te saneren, in die gevallen waarin zonnepanelen op de betreffende daken worden geplaatst. Hiervan is op het moment van schrijven € 0,1 mln daadwerkelijk aan verleende subsidies besteed en daarom juridisch verplicht.

Onderwerp:

InnovationQuarter

Inhoud en doel

Programmabudget; herallocatie middelen Economie van in totaal € 4,7 mln; 2013 tot en met 2016. Looptijd: De einddatum wordt definitief bepaald na de volstorting van het Participatiefonds, daarom is 9999 ingevuld.

Functie

Buffer

Voeding

Programmabudget (herallocatie middelen Economie van in totaal € 4,7 mln (2013 tot en met 2016).

Besluitvorming/instellingsjaar

Voorjaarsnota 2013

Looptijd

9999

Toelichting onttrekkingen

Niet van toepassing.

Toelichting toevoegingen

Niet van toepassing.

Toelichting beklemdheid

Het risico voor de provincie dat samenhangt met een mogelijke waardedaling van het aandelenbezit in IQ wordt tot nu toe geschat op € 4,7 mln. Hierop is de reservestand gebaseerd (ook € 4,7 mln). Gezien de aard van de reserve is de stand te schetsen als bestuurlijk beklemd. De middelen kunnen niet worden verschoven naar andere provincie-onderwerpen.

Zie ook de paragraaf Weerstandsvermogen en Risicobeheersing in de jaarstukken.

Onderwerp:

Project duurzame ontwikkeling Zuidplaspolder

Inhoud en doel

Betreft de inzet van de Nota Ruimte middelen ten behoeve van het Project duurzame ontwikkeling Zuidplaspolder. Op basis van de geactualiseerde planning voor de uitvoering van het project duurzame ontwikkeling Zuidplaspolder worden in 2024 de laatste middelen uit de reserve ingezet.

Functie

Spaar

Voeding

De bestemmingsreserve wordt gevoed door het restant van de aan het ROZ toegekende Nota Ruimte middelen en de aan de provincie gedecentraliseerde middelen naar aanleiding van de Nota Ruimte.

Besluitvorming/instellingsjaar

Voorjaarsnota 2014

Looptijd

2024

Toelichting onttrekkingen

Voor de Groene Waterparel en het Restveengebied wordt € 0,1 mln aan de reserve onttrokken. Voor de inzet voor activiteiten in het kader van de Noa ruimte wordt € 1,2 mln aan de reserve onttrokken.

Toelichting toevoegingen

Niet van toepassing.

Toelichting beklemdheid

Het restant van de door het Rijk definitief vastgestelde bijdrage op basis van de business case voor de duurzame ontwikkeling van de Zuidplaspolder en de restantmiddelen na opheffing van de GRROZ zijn in 2014 aan de provincie overgedragen. De middelen in deze reserve moeten worden ingezet voor de verdere ontwikkeling van de Zuidplaspolder in de vorm van diverse projecten. Eind 2014 zijn middelen overgedragen vanuit de GRROZ naar de provincie met de afspraak dat de Provinciale Staten verklaart de subsidietaak over te nemen van de ROZ mits daar geen financiele risico`s aan verbonden zijn. De middelen in de reserve zijn bestemd voor duurzame gebiedsontwikkeling van de Zuidplaspolder. Bij vrijval van deze middelen kunnen lopende projecten niet gedekt worden en kan geen uitvoering gegeven worden aan de gemaakte afspraken bij opheffen van de GRROZ en overnemen van de subsidietaak voor de duurzame gebiedsontwikkeling van de Zuidplaspolder.

Onderwerp:

Regionale netwerken topsectoren

Inhoud en doel

Doel is om samenwerkingsverbanden te ondersteunen tussen de publieke en private partijen met groeipotentie, in specifieke sectoren van de economie.

Functie

Spaar

Voeding

Programmabudget

Besluitvorming/instellingsjaar

2015

Looptijd

2020

Toelichting onttrekkingen

De onttrekking ad € 0,6 mln betreft uitloop vanuit het verleden.

Toelichting toevoegingen

De toevoeging bedraagt € 0,8 mln voor fasering van verleningen naar 2020. Het bedrag ligt in lijn met het budget dat hiervoor geaccordeerd is.

Toelichting beklemdheid

De subsidieregeling voor RNT (Regionale Netwerken Topsectoren) is in 2018 gewijzigd in de Subsidieregeling regionale netwerken voor innovatie Zuid-Holland (RNIZ). Bij de overgang is besloten de middelen in de reserve beschikbaar te stellen voor de nieuwe regeling.
De stand per eind 2019 is juridisch beklemd op grond van reeds verleende subsidies op dossierniveau en hun activiteiten in 2020 en verder (€ 2,3 mln).

Onderwerp:

Duurzame exploitatie energiepotentieel in de Zuidplaspolder

Inhoud en doel

Betreft middelen voor verdere uitwerking convenant ‘Duurzame exploitatie energiepotentieel Zuidplaspolder-Noord”. Deze taak is overgedragen aan de provincie na opheffing van de Regionale Ontwikkelingsorganisatie Zuidplaspolder (ROZ). De reserve zal gedurende de looptijd van het project Duurzame ontwikkeling Zuidplaspolder ingezet worden. Specifieke planning is nu nog niet bekend.

Functie

Spaar

Voeding

Programmabudget

Besluitvorming/instellingsjaar

Najaarsnota 2015

Looptijd

9999

Toelichting onttrekkingen

Niet van toepassing.

Toelichting toevoegingen

Niet van toepassing.

Toelichting beklemdheid

Bij de opheffing van de Regionale Ontwikkelingsorganisatie Zuidplaspolder (ROZ) zijn deze middelen overgedragen aan de provincie voor verdere uitwerking van het convenant ‘Duurzame exploitatie energiepotentieel Zuidplaspolder-Noord’. Er wordt onderzocht welke  inzet van de reserve mogelijk is voor de ontwikkeling van circa 4.000 woningen in Zuidplaspolder.
In het convenant staat aangegeven dat de middelen ingezet worden ter realisering van wat in het convenant is afgesproken. Bij het vrijvallen van de middelen in de reserve kan geen uitvoering gegeven worden aan de gemaakte afspraken.

Onderwerp:

Risicoreserve Energiefonds

Inhoud en doel

In het Hoofdlijnenakkoord 2015-2019 is de oprichting van een risicoreserve Energiefonds verwoord. Voor nieuwe ambities en technieken die nodig zijn voor de energietransitie is een Energiefonds in het leven geroepen ter grootte van € 100 mln. Daarbij worden deelnemingen en participaties geselecteerd op rendement. Voor dit fonds wordt tevens een risicoreserve aangelegd van € 25 mln, ter afdekking van het financieel risico dat de provincie loopt in de deelnemingen en participaties. De middelen voor dit laatste aspect worden vrijgemaakt en worden gestort in een aparte reserve.Looptijd is onbepaald, daarom is 9999 ingevuld.

Functie

Buffer

Voeding

Financiële ruimte

Besluitvorming/instellingsjaar

2016

Looptijd

9999

Toelichting onttrekkingen

Niet van toepassing.

Toelichting toevoegingen

In 2019 is € 23,675 mln toegevoegd aan de reserve. Dit betreft € 9,1 mln conform Begroting 2018, € 13,9 mln conform Voorjaarsnota 2019 en € 0,7 mln bij jaarrekening 2019 wegens vrijval voorziening Warmtebedrijf.

Toelichting beklemdheid

De middelen ultimo 2019 zijn bestuurlijk beklemd omdat zij het gevolg zijn van de provinciale deelname in het Warmteparticipatiefonds.

Onderwerp:

Versterking economie

Inhoud en doel

In het Hoofdlijnenakkoord 2015-2019 is afgesproken dat er extra geïnvesteerd word in het domein Economie. In de nadere uitwerkingsfase hiervan is een aantal afzonderlijke grote onderwerpen gedefinieerd, en daarnaast een cluster initiatieven waarvan de uitwerking pas in een tweede fase aan de orde is. Om de middelen die voor dit laatste onderdeel worden vrijgemaakt goed te kunnen monitoren is een extra reserve noodzakelijk.Voorzien wordt dat deze middelen worden ingezet voor subsidieverstrekking aan derden, waarbij die derden meer dan één jaar (het verleningsjaar) nodig zullen hebben voor uitvoering. Dat betekent dat de middelen die beschikbaar moeten zijn in het verleningsjaar, gedeeltelijk aan het einde van dat jaar opgespaard moeten worden in een reserve, om in de latere jaren onttrokken te worden zodra de activiteiten zijn uitgevoerd.In de Voorjaarsnota 2017 zijn de investeringsimpulsen verwerkt en toegelicht. In totaal is in 2017 € 22,5 mln in de reserve Versterking economie gestort. Het betreft de volgende onderdelen:· Transitiecampus: € 5 mln; · Investeren in vernieuwing € 5 mln; · Extra bijdrage MIT-MKB € 1 mln; · Glastuinbouw Westland € 4 mln; · Waste2chemicals (Chemiecluster Rotterdamse Haven): € 7,5 mln. De uitvoering vindt grotendeels in 2018 plaats: in dat jaar wordt € 10,5 mln aan de reserve onttrokken en aan de lasten toegevoegd. Voor Waste2chemicals worden nadere voorstellen uitgewerkt. Voor Glastuinbouw Westland ligt de nadruk van de uitvoering in 2019 (€ 3,3 mln). De extra bijdrage voor MIT (€ 1 mln) is in 2017 verwerkt. Looptijd is onbepaald, daarom is 9999 ingevuld.

Functie

Spaar

Voeding

Programmabudget

Besluitvorming/instellingsjaar

2016

Looptijd

9999

Toelichting onttrekkingen

De onttrekkingen vloeien hoofdzakelijk voort uit de subsidieverlening voor Modernisering Glastuinbouw Westland (€ 1 mln), geprognosticeerde uitgaven voor Transitiecampus (Accez) ad € 0,4 mln en geprognosticeerde uitgaven voor het Fieldlab Smitzh ad € 1 mln. Daarnaast heeft onttrekking plaatsgevonden voor de Campusregeling (€ 0,5 mln) en Energie op bedrijventerreinen (€ 0,5 mln).

Toelichting toevoegingen

De storting heeft hoofdzakelijk betrekking op fasering van uitgaven naar 2020 en volgende jaren voor onder meer Spacecampus en SRON (€ 5 mln), de aanloopfase van het Human Capital programma (€ 0,5 mln) en Fieldlabs (€ 1,4 mln). De stortingen waren voorzien in het budget.

Toelichting beklemdheid

De eindstand 2019 ad € 23,5 mln is bijna volledig bestemd voor uitgaven in 2020 en verder. Dit komt voor een groot deel voort uit de Impuls ten tijde van de Voorjaarsnota 2017 van provinciebreed € 48 mln. Deze middelen zijn bedoeld voor geadresseerde werkvelden waar bestuurlijke afspraken over zijn gemaakt, zoals Transitiecampus (Accez), Modernisering Glastuinbouw Westland, de Campusregeling en Fieldlabs. Daarnaast zijn later vergelijkbare impulsen toegewezen, waarvoor ook middelen in de reserve zijn gestort en nu weer worden onttrokken: Smitzh en Spacecampus/Sron. De lasten van Smitzh zijn voor € 0,3 mln al vervroegd in 2019 genomen ten laste van de algemene middelen, waardoor ze niet meer verplicht hoeven te worden in de reserve.

De middelen zijn voor € 9,4 mln reeds juridisch verplicht (Glastuinbouw Westland € 1,9 mln, Smitzh € 3,9 mln, Campusregeling € 2,4 mln, Energie op bedrijventerreinen € 0,4 mln, Aerospace € 0,8 mln) en voor € 10,7 mln bestuurlijk verplicht en gebudgetteerd als onttrekking in de jaren vanaf 2020 (vooral Accez € 3,6 mln, Spacecluster Noordwijk € 6,3 mln). Er zijn bij vrijwel alle onderwerpen harde of vergevorderde toezeggingen. De ondertekende samenwerkingsovereenkomsten ACCEZ, Spaceregio Noordwijk en Leerpark Drechtsteden zijn beschikbaar.
Daarnaast zijn enkele bedragen in de eindstand 2019 bedoeld voor onderwerpen 2020 die al door PS zijn goedgekeurd in de beleidsarme Begroting 2020. Hierdoor worden er momenteel in potentie elke dag bedragen binnen deze onderwerpen uitgegeven. Dit zijn bijvoorbeeld budgetten voor het Innovatieteam, aanloopkosten Human Capital en de bijdrage in de VTH-kosten van het Energieteam. Deze bedragen zijn verantwoord onder `Niet verplicht` maar kennen toch een bepaalde verbintenis.

Onderwerp:

MIT MKB Innovatieregeling Topsectoren

Inhoud en doel

In het Hoofdlijnenakkoord 2015-2019 is afgesproken dat er extra geïnvesteerd word in het domein Economie. Een van de onderdelen die in de nadere uitwerkingsfase hiervan naar voren zijn gekomen is innovatiestimulering van het MKB. Om dit geïdentificeerde onderdeel goed te kunnen aansturen, is een extra reserve noodzakelijk gebleken. Deze middelen worden ingezet voor subsidieverstrekking aan derden, waarbij die derden meer dan één jaar (het verleningsjaar) nodig zullen hebben voor uitvoering. Dat betekent dat de middelen die beschikbaar moeten zijn in het verleningsjaar, gedeeltelijk aan het einde van dat jaar opgespaard moeten worden in een reserve, om in de latere jaren onttrokken te worden zodra de activiteiten zijn uitgevoerd.

Functie

Spaar

Voeding

Programmabudget

Besluitvorming/instellingsjaar

2016

Looptijd

2025

Toelichting onttrekkingen

Subsidieontvangers die in 2017 of 2018 subsidie hebben toegewezen gekregen, voeren deels ook in 2019 nog hun activiteiten uit. Hiertoe is in 2019 totaal € 3,6 mln aan de reserve onttrokken.

Toelichting toevoegingen

In 2019 is conform raming € 6,8 mln gestort in verband met fasering van bestedingen in 2020 en later van in 2019 verleende subsidies.

Toelichting beklemdheid

Het volledige saldo per eind 2019 ad € 13,5 mln wordt hier aangemerkt als juridisch verplicht. Het betreft de middelen die nodig zijn om gesubsidieerde activiteiten die de markt na 2019 verricht te bekostigen. Subsidieverleningen hiertoe zijn al aangegaan.

Onderwerp:

Implementatie Omgevingswet

Inhoud en doel

Op 22 maart 2016 heeft de Eerste kamer ingestemd met het wetsvoorstel Omgevingswet. De Omgevingswet vervangt 26 wetten geheel of gedeeltelijk (zoals de Wro, Wabo en Tracéwet). Invoering van deze wet zal zowel incidenteel als structureel financiële consequenties hebben voor decentrale overheden. De transitiekosten voor de provincie Zuid-Holland worden geschat op € 6 mln in de periode 2016 -2020.

Functie

Spaar

Voeding

Financiële ruimte

Besluitvorming/instellingsjaar

Voorjaarsnota 2016

Looptijd

2021

Toelichting onttrekkingen

Voor de implementatie van de Omgevingswet is in 2019 € 1,1 mln onttrokken aan de reserve.

Toelichting toevoegingen

Niet van toepassing.

Toelichting beklemdheid

De gereserveerde middelen dienen ter dekking van de transitiekosten die, conform het bestuursakkoord voor Zuid-Holland, worden gemaakt voor de implementatie van de Omgevingswet. De implementatieperiode loopt voorlopig t/m december 2020.

Onderwerp:

Opstellen integrale onderzoeksagenda

Inhoud en doel

Om maatschappelijke opgaven op te kunnen lossen wordt een integrale onderzoeks- en verkenningenagenda opgesteld. Hiervoor zullen in de komende jaren nieuwe sector doorsnijdende lange termijn onderzoeken worden opgestart. De benodigde middelen worden beschikbaar gesteld door de 5 beleidsafdelingen en kunnen door de inzet van deze reserve flexibel worden ingezet. Wanneer er duidelijkheid is over de inhoud van de agenda en op te starten onderzoeken zullen de benodigde middelen aan deze reserve worden onttrokken. Op basis van de geactualiseerde agenda wordt de looptijd verlengd van 2019 naar 2020.

Functie

Spaar

Voeding

Financiële ruimte

Besluitvorming/instellingsjaar

Najaarsnota 2016

Looptijd

2020

Toelichting onttrekkingen

De middeleninzet voor de Toekomstagenda in 2019 bedraagt € 0,1 mln.

Toelichting toevoegingen

De vermeerdering betreft de laatste tranche van € 0,3 mln die door vijf deelnemende beleidsafdelingen wordt ingezet.

Toelichting beklemdheid

Om een integrale onderzoeks- en verkenningsagenda op te stellen, is een programmareserve gevormd ten laste van bestaande materiële budgetten. Eind 2020 loopt de reserve af en vallen de niet bestede middelen vrij vanuit de reserve naar de algemene middelen. Voor 2020 zijn verplichtingen aangegaan om de laatste onderzoeken van het programma ToekomstAgenda 2016-2020 in 2020 op te kunnen leveren.

Onderwerp:

Regionale gebiedsgerichte economische projecten

Inhoud en doel

Deze reserve bevat middelen die apart worden gehouden voor regionale gebiedsgerichte projecten. Omdat de projecten elk vakgebied van PZH moeten kunnen omvatten, is het karakter algemeen. In de loop van 2017 is een totaalbedrag van € 7 mln hiervoor vrijgemaakt en in deze reserve gestort. Eveneens in de loop van 2017 zijn plannen geconcretiseerd, voor € 6,1 mln. De cijfermatige gevolgen ervan zijn verwerkt en leiden tot een onttrekking uit de reserve in de jaren 2017-2019. Het initiatief voor dit onderwerp hangt sterk samen met de Impulslijst van € 48 mln  - initiatief nummer 8; € 5 mln van de € 7 mln is hieruit afkomstig; € 2 mln was al eerder geadresseerd.

Functie

Egalisatie

Voeding

Financiële ruimte

Besluitvorming/instellingsjaar

Voorjaarsnota 2016 (amendement 524)

Looptijd

2032

Toelichting onttrekkingen

De onttrekkingen in de jaren tot en met 2030 volgen het uitgavenpatroon van de onderliggende projecten. dit is ook in 2019 het geval geweest (€ 2,4 mln).

Toelichting toevoegingen

De toevoeging ad € 0,2 mln heeft betrekking op het gebiedsprogramma Goeree-Overflakkee.

Toelichting beklemdheid

Van de eindstand 2019 wordt wegens aangegane verplichtingen voor onder meer de gebieden Goeree-Overflakkee, Alphen-Gouda-Woerden en Hoeksche Waard € 0,7 mln gekenschetst als juridisch verplicht. Verplichtingen liggen vast.
Daarnaast zijn uitgaven voorzien tot en met het jaar 2031 voor € 0,9 mln. Deze horen bij het 12-jarige plan voor gebiedsontwikkeling Leerpark Drechtsteden. De plannen zijn nog niet afgerond maar middelen zijn wel al toegezegd aan gemeente en andere Leerpark-partijen. Herprioritering zou ingaan tegen eerder overeengekomen toezegging van de provincie om te investeren in het Leerpark.

Onderwerp:

Zuidelijke Randstad

Inhoud en doel

Het restant van de middelen die door deelnemende partijen in de loop der jaren ter beschikking zijn gesteld ten behoeve van de uitgaven van het netwerk Zuidelijke Randstad blijft beschikbaar voor materiële uitgaven namens de netwerkpartners ten behoeve van het netwerk. De terugbetalingsverplichting die hier in het verleden op rustte is vervallen. Door een gewijzigde planning van de activiteiten worden in 2021 de laatste gereserveerde middelen ingezet.

Functie

Egalisatie

Voeding

De bestemmingsreserve is ontstaan uit de resterende middelen OVP Zuidvleugel

Besluitvorming/instellingsjaar

Begroting 2018

Looptijd

2021

Toelichting onttrekkingen

Niet van toepassing.

Toelichting toevoegingen

Niet van toepassing.

Toelichting beklemdheid

In de Begroting 2019 is € 220.000 beschikbaar gesteld voor klimaatadaptief bouwen (2019 € 70.000, 2020 € 70.000, 2021 € 80.000).
De middelen worden beschikbaar gesteld uit de reserve Zuidelijke Randstad.

Onderwerp:

Energietransitie gebouwde omgeving en glastuinbouw

Inhoud en doel

In de Begroting 2018 is € 8 mln gereserveerd voor Energietransitie Glastuinbouw en gebouwde omgeving. Gezien de spreiding van de activiteiten over de komende jaren, is een reserve nodig om de middelen die in de toekomst nodig zijn tijdelijk veilig te stellen en te bewaren.

Functie

Spaar

Voeding

Financiële ruimte

Besluitvorming/instellingsjaar

Begroting 2018

Looptijd

2021

Toelichting onttrekkingen

In 2019 is € 2 mln onttrokken aan de reserve ten behoeve van uitkeringen in het kader van de subsidieregeling Lokale Initiatieven.

Toelichting toevoegingen

In 2019 is € 2,7 mln toegevoegd aan de reserve conform Begroting 2018.

Toelichting beklemdheid

Het saldo ultimo 2019 is voor € 0,7 mln beklemd en is bestemd voor financiering van de subsidieregeling Lokale Initatieven, welke op het moment van schrijven reeds volledig is besteed aan verleende subsidies en derhalve juridisch beklemd.

Onderwerp:

Risicoreserve RegMed XB

Inhoud en doel

Bij de behandeling van de PZH-Begroting 2018 in Provinciale Staten op 8 november 2017 is amendement 582 aangenomen. Daarin is sprake van het aanmaken van een risicoreserve voor het onderwerp RegMed XB (Economie) waarin € 1,2 mln gestort wordt in 2018. De risicoreserve is bedoeld voor het opbouwen van een risicobuffer voor een nog nader te concretiseren investeringsbeslissing.Looptijd is onbekend, daarom is 9999 ingevuld.

Functie

Egalisatie

Voeding

Financiële ruimte

Besluitvorming/instellingsjaar

Begroting 2018

Looptijd

9999

Toelichting onttrekkingen

In 2019 is € 0,4 mln onttrokken voor een subsidieregeling in het betrokken gebied en voor het Holland-US Bridge Program (geneeskunde).

Toelichting toevoegingen

Bij Kadernota 2019-2022 is besloten om in 2019 € 1,2 mln te storten.

Toelichting beklemdheid

Bij de behandeling van de Begroting 2018 in Provinciale Staten op 8 november 2017 is amendement 582 aangenomen. Daarin is sprake van een risicoreserve voor het onderwerp RegMed XB (Economie) waarin € 1,2 mln gestort wordt in 2018 en 2019. De risicoreserve is bedoeld voor de opbouw van een risicobuffer voor een nog nader te concretiseren investeringsbeslissing op het gebied van regeneratieve geneeskunde. Gezien het karakter van risicoreserve is er voor gekozen om de eindstand 2019 te kenschetsen als bestuurlijk verplicht. De vraag is overigens of gezien de nadere voortschrijding van dit onderwerp het karakter van de reserve moet worden veranderd in een `gewone` programmareserve ofwel spaarreserve.

In de Begroting 2020-2023 is € 0,6 mln opgenomen voor dit onderwerp, gefinancierd uit deze reserve. Partners van de provincie rekenen op deze middelen, al is er geen formele juridische verplichting. Ook in breder verband worden gesprekken met partners gevoerd over een financiele bijdrage in projecten. Daarbij wordt aangegeven dat er momenteel middelen worden vrijgehouden voor het onderwerp (Life Science & Health). Uiteraard wordt tevens vermeld dat hierover geen 100% zekerheid is.

Onderwerp:

Risicoreserve Waste to Chemistry

Inhoud en doel

Een van de punten uit het versterken van de Economie in Zuid-Holland (onderdeel van het Hoofdlijnenakkoord 2016-2019) is extra aandacht voor het chemiecluster in de haven van Rotterdam. Om de risico`s van de lening van circa € 7,5 mln die aan dit cluster wordt verstrekt goed in te dekken, is het noodzakelijk om een separate risicoreserve voor dit chemiecluster te maken.

Functie

Buffer

Voeding

Algemene middelen

Besluitvorming/instellingsjaar

Voorjaarsnota 2018

Looptijd

9999

Toelichting onttrekkingen

Niet van toepassing.

Toelichting toevoegingen

Niet van toepassing.

Toelichting beklemdheid

De middelen zijn bestuurlijk beklemd omdat zij in beheer moeten worden gehouden voor het geval de bijbehorende lening aan het consortium rond Waste to Chemistry niet volledig kan worden terugbetaald aan de provincie. De risicoreserve dekt het risico hierop financieel af.

Onderwerp:

Verduurzaming industrie

Inhoud en doel

Functie

Doorgeschoven prestaties

Voeding

Doel 3.2

Besluitvorming/instellingsjaar

2019

Looptijd

9999

Toelichting onttrekkingen

Niet van toepassing.

Toelichting toevoegingen

In de Najaarsnota 2019 is € 2,2 mln toegevoegd aan de reserve wegens bijstelling van de planning.

Toelichting beklemdheid

De middelen zijn bestuurlijk beklemd omdat deze door Provinciale Staten zijn toegekend voor Verduurzaming Industrie in Begroting 2019: Voor de verduurzaming van de industrie (70% van de CO2 uitstoot in Zuid-Holland) zal de provincie in 2019 een intensief programma opzetten. De basis wordt najaar 2018 gelegd voor de ontwikkeling van een specifiek Industrieprogramma. Dit behelst het maken van een streefbeeld waar we naartoe werken (bijvoorbeeld in 2030) en de samenhangende set aan activiteiten en projecten (denk aan energie-infrastructuur, waterstof, energie-opslag en conversie, inzet reststoom en extra inzet op energiebesparing bij de industrie) om daar te komen. Deze inzet voor de verduurzaming van de industrie vergt in 2019 € 2,5 mln. De resterende middelen ad € 2,2 mln zijn bij Najaarsnota 2019 gestort in de reserve ter dekking van lasten in 2020.

Onderwerp:

Bedrijventerreinen: IRP Oude Rijnzone

Inhoud en doel

Doel van het project Oude Rijnzone is het realiseren van een samenhangende ontwikkeling en integrale uitvoering van werken, wonen, infrastructuur, recreatieve en groen-blauwe structuur, gericht op duurzame ruimtelijke ontwikkeling van het gebied de Oude Rijnzone als onderdeel van het Groene Hart. De middelen in de reserve zijn specifiek ter dekking van de Uitvoeringssubsidies Herstructurering Bedrijventerreinen in de Oude Rijnzone (momenteel enkel nog gebied Hoogewaard).

Functie

Spaar

Voeding

Programmabudget

Besluitvorming/instellingsjaar

Begroting 2010

Looptijd

2023

Toelichting onttrekkingen

De vermindering ad € 0,5 mln komt rechtstreeks voort uit het subsidiedossier Hoogewaard waarvoor deze reserve is bestemd. De vermindering volgt het door de subsidieontvanger aangegeven activiteitenpatroon over de looptijd. Het gedeelte voor 2019 wordt als last getoond in de Jaarrekening 2019 van de provincie en gedekt uit deze reserve.

Toelichting toevoegingen

Niet van toepassing.

Toelichting beklemdheid

De totale omvang van de reserve is juridisch beklemd. Het subsidiedossier Oude RijnZone (bedrijventerrein Hoogewaard) vormt de volledige onderbouwing bij deze reserve.

Onderwerp:

IRP Goeree-Overflakkee

Inhoud en doel

Het doel van deze reserve betreft het realiseren van projecten die een rechtstreeks verband hebben met het gebied Goeree-Overflakkee.

Functie

Spaar

Voeding

Eenmalig, uit reserve IRP Delflandse kust

Besluitvorming/instellingsjaar

Voorjaarsnota 2013

Looptijd

2020

Toelichting onttrekkingen

Onttrekkingen ad € 0,2 mln hebben plaatsgevonden, dat is conform budget 2019. De onttrekkingen hangen samen met het gebiedsprogramma Goeree-Overflakkee.

Toelichting toevoegingen

Niet van toepassing.

Toelichting beklemdheid

Het restant van de reserve (€ 0,1 mln, de laatste uitloop) is als onttrekking begroot in het jaar 2020. De middelen worden daarom gekenschetst als bestuurlijk beklemd. Er staan op peilmoment (februari 2020) nog geen verplichtingen 2020 of later in Coda. Mogelijk kan het bedrag als daar aanleiding toe is, in overleg met de afdeling (P&P) elders worden ingezet.

Deze pagina is gebouwd op 06/25/2020 07:13:43 met de export van 06/25/2020 06:57:43